Als ondernemer met fiscale voordelen een tuinkantoor aanschaffen? Zo werkt het!

Steeds meer ondernemers ontdekken de voordelen van een tuinkantoor. Het is niet alleen een geweldige manier om werk en privé gescheiden te houden, maar het zorgt ook voor verhoogde productiviteit en creativiteit. Voor DGA’ers, freelancers en ZZP’ers die niet gebonden zijn aan een vaste locatie of kantoor is het tevens de ideale manier om toch iets van een eigen plekje te creëren, waar de ondernemer aan zijn of haar bedrijf kan bouwen. Dicht bij huis, maar niet in huis.

De investering in een tuinkantoor levert jaren (werk)plezier op, maar vraagt ook een bedrag wat niet iedereen 1,2,3 op zijn rekening heeft staan. Naast de mogelijkheden die we bieden om de pod te leasen zijn er ook veel fiscale voordelen voor ondernemers wanneer ze de pod direct aanschaffen. In dit artikel zetten wij de belangrijkste fiscale voordelen voor ondernemers die een tuinkantoor of praktijkruimte aan huis willen aanschaffen. Om van onderstaande aftrekposten gebruik te maken dien je (officieel) een eigen opgang én toilet te voorzien. Meer over deze voorwaarden hebben we in dit artikel opgeschreven, heb je meer vragen? Stel ze vooral aan je financieel adviseur en/of accountant.

Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA)

De KIA is een fiscale regeling in Nederland die kleine en middelgrote ondernemingen stimuleert om te investeren in bedrijfsmiddelen. Bij een investering tussen de €2.801 en €69.765 mag je 28% van het investeringsbedrag van je winst aftrekken. Wanneer het tuinkantoor meer dan 69.765 euro zou kosten dan mag je €19.535 euro als aftrekpost opvoeren. De aftrekpost betekent dat je veel minder (winst)belasting betaalt en waardoor het tuinkantoor dus netto een lagere kostenpost is.

Rekenvoorbeeld: Tuinkantoor met toilet
Een ondernemer plaatst als DGA’er van zijn holding BV een Opus Pod met toilet er in, ter waarde van 48.400 euro (exclusief btw: 40.000 euro). Het tuinkantoor wordt in november 2024 geplaatst en je wilt de KIA gebruiken. Deze ondernemer mag 28% over €40.000 euro (€11.200 euro) als aftrekpost opvoeren en daarmee zijn winst verlagen. Er vanuit gaande dat deze ondernemer minder dan 200.000 winst maakt in zijn holding BV is het belastingvoordeel 19% van €11.200 euro: €2.218 euro.

Wanneer deze ondernemer ZZP’er (i.p.v. DGA van een holding BV) voor de belastingdienst was dan had het voordeel kunnen oplopen tot wel 49,5% van de €11.200 euro: €5.544 euro.

BTW

De BTW (belasting toegevoegde waarde) is natuurlijk de bekendste belasting en je zult deze dan ook vast en zeker niet overslaan bij het calculeren van de investeringsbehoefte, maar we nemen hem voor de volledigheid toch op in dit lijstje. Alle prijzen die wij communiceren (bijv. in onze 3D configurator) zijn namelijk inclusief 21% BTW.

In het voorbeeld wat hierboven staat bestaat de investering van €48.400 euro voor maarliefst €8.400 euro aan BTW. Dit bedrag kun jij opvoeren in de BTW aangifte als voorbelasting, kun je verrekenen met ontvangen BTW of krijg je terug van de belastingdienst.

Afschrijving

Naast de KIA en de BTW teruggave kun je het tuinkantoor natuurlijk ook afschrijven. Dit betekent dat je de kosten van het kantoor over een aantal jaren verdeelt. Voor gebouwen geldt meestal een afschrijvingsperiode van 10 tot 20 jaar. Elk jaar kun je een deel van de aanschafwaarde als kosten opvoeren, wat je belastbare winst verder verlaagt. In de periode dat je het tuinkantoor afschrijft activeer je het kantoor als bezitting op de balans.

Rekenvoorbeeld
Bij een investering van €40.000 (exclusief BTW) voor een tuinkantoor met toilet en een afschrijvingsperiode van 10 jaar, kun je jaarlijks €4.000 afschrijven. Dit bedrag wordt afgetrokken van je winst, waardoor je minder belasting betaalt. Er vanuit gaande dat deze ondernemer minder dan 200.000 winst maakt in zijn holding BV is het belastingvoordeel (10 jaar lang) 19% van €4.000 euro: €760 euro

Wanneer deze ondernemer ZZP’er (i.p.v. DGA van een holding BV) voor de belastingdienst was dan had het voordeel kunnen oplopen tot wel 49,5% van de €4.000 euro: €1.980 euro (per jaar).

De werkelijke (netto) kosten van het tuinkantoor

Wanneer je al deze belastingvoordelen van het voorbeeld bij elkaar optelt dan zien we het volgende plaatje in beeld. In jaar 1 krijg je via de belastingdienst terug:

• €8.400 euro via de BTW teruggave
• Tussen de €2.218 en €5.544 euro (afhankelijk van rechtsvorm) via lagere belastingdruk terug via de KIA
• Tussen €760 en €1.980 euro terug via lagere belastingdruk door afschrijving (afhankelijk van rechtsvorm).

Daarmee krijg je in jaar 1 van de €48.400 euro dus tussen de €11.378 en €15.924 euro terug via diverse belastingregels.

Daarna krijg je (bij de keuze voor afschrijving in 10 jaar) jaarlijks via een lagere belastingdruk door afschrijving nog eens tussen de €760 en €1.980 euro terug. Afhankelijk van je rechtsvorm krijg je als ondernemer dan over die totale periode €18.218 en €33.744 terug via de Belastingdienst, hetgeen dan tussen de 37% en 70% van de totale investering is. Met name voor ZZP’ers die met hun salaris in het hoogste belastingtarief zitten, is de investering in een tuinkantoor daarmee fiscaal uiterst aantrekkelijk.

De voordelen van een tuinkantoor voor de ondernemer

Nu we de fiscale voordelen waarvan jij gebruik kunt maken als ondernemer voor je op een rijtje hebben gezet, kijk je wellicht nog positiever naar deze investerings optie. Daarom zetten we daarnaast nog eens de belangrijkste voordelen van een tuinkantoor van Opus Pod voor je op een rijtje:

Kant en klaar, voorzien van alle gemakken: de tuinkantoren van Opus Pod worden standaard turn-key opgeleverd met een PVC vloer, electriciteit, verlichting en strakke wanden. Daarnaast kunnen onze tuinkantoren uitgerust worden met toilet, airco, vloerverwarming, akoestische wandpanelen, zonnepanelen. We bouwen al onze pods helemaal op maat naar jouw wensen.

Prefab & verplaatsbaar: we bouwen onze pods prefab in onze eigen productiefabriek in Nistelrode (Brabant) en plaatsen de pod in één dagdeel op schroeffundering. Ga jij verhuizen en wil je jouw thuiskantoor weer meenemen naar je nieuwe adres? Geen probleem, zowel de pod als de fundering is verplaatsbaar.

Productiviteit en focus: Een tuinkantoor van Opus Pod biedt een rustige en geïsoleerde werkomgeving, weg van de afleidingen in huis. Dit kan de productiviteit en focus aanzienlijk verhogen, wat resulteert in efficiënter werken en betere output.

Professionele werkruimte: Een Opus Pod tuinkantoor biedt een professionele en representatieve werkruimte. Dit is ideaal voor zakelijke vergaderingen, videoconferenties en ontmoetingen met klanten, zonder de beperkingen van een thuisomgeving.

Gezondheid en welzijn: Het scheiden van werk en privéleven is cruciaal voor mentaal welzijn. Een tuinkantoor creëert een duidelijke grens tussen werk en ontspanning, wat stress kan verminderen en een betere werk-privébalans bevordert.

Kostenbesparingen: Een tuinkantoor kan op de lange termijn kostenbesparend zijn. Het elimineert de noodzaak van het huren van externe kantoorruimte en vermindert de reistijd en reiskosten.

Duurzaamheid en milieuvriendelijkheid: Een Opus Pod tuinkantoor is ontworpen met duurzaamheid in gedachten. Het gebruik van duurzame materialen en energie-efficiënte oplossingen zorgt ervoor dat het tuinkantoor milieuvriendelijk is. Dit kan niet alleen bijdragen aan een kleinere ecologische voetafdruk, maar ook positieve indruk maken op klanten en zakenpartners die waarde hechten aan duurzaamheid.

Plezier voor jou en je gezin: Naast een fijne thuiswerkplek is de pod natuurlijk multifunctioneel te gebruiken als gastenverblijf, chillruimte voor de kinderen of heerlijke tuinkamer. Een zakelijke uitgave waar jij en je gezin dus ook privé van kunnen genieten!

Ervaringen van andere ondernemers met een zakelijk tuinkantoor

Er staan al meer dan 200 pods in Nederland, Belgie en Duitsland. Van prefab tuinkantoor tot praktijkruimte of coachingspraktijk, veel ondernemers maken met veel plezier en succes gebruik van onze oplossing. Lees bijv. het verhaal van Stefanie met haar pedicure salon aan huis. Andere ondernemers hebben hun ervaringen in een review opgeschreven, hieronder een aantal van deze ervaringen:

“Ik heb via Opus Pod een 7×3,4 tuinkantoor besteld met keuken, wc, werkruimte en gym, en ben ontzettend tevreden. Ik ben al jaren ondernemer en werk veel vanuit huis. Tot nu toe was dit aan de keukentafel, maar wilde een aparte werkruimte om werk en privé gescheiden te houden. Normaal kies ik voor partijen die ik via via ken. Ik kende zelf nog niemand die dit bij hen had gedaan, maar had een goed gevoel bij het bedrijf en dat gaf voor mij de doorslag om met ze in zee te gaan. Er zijn veel mogelijkheden en het is fijn hoe het team met je meedenkt. Zo wilde ik graag een keuken met een kookeiland en dat hebben ze gemaakt ook al hoorde dat niet bij de standaard keuken. Tijdens de bouw hebben ze me goed op de hoogte gehouden (lees warm gemaakt) met prachtige foto’s en de pod kon zelfs een week eerder geplaatst worden. Thomas en team: onwijs bedankt.”
Isabelle uit Leiden

“Wij kwamen bij Opuspod terecht bij de zoektocht naar een vrijstaande kantoor in onze tuin. Het ontwerp sprak ons aan, en ook de mogelijkheden om daarin nog aanpassingen te maken. We zijn altijd zeer goed geholpen in het proces, zowel bij aankoop, neerzetten als nu een jaar later bij wat nazorg. Nog steeds heel erg tevreden met de POD in onze tuin en het team dat het verzorgd heeft. Zeer aan te raden!”
Tim en Annemarie uit Waalre

Stel je eigen prefab tuinkantoor samen

Benieuwd hoe jouw tuinkantoor er uit kan komen te zien? Stel hem zelf samen in onze 3D configurator. Je krijg dan ook direct een prijs indicatie. Zelf een ontwerp aanleveren of wil je iets speciaals? Neem contact met ons op!